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證券代碼:000685 證券簡稱:中山公用 編號:2019-084
債券代碼:112123 債券簡稱:12中山01
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2012年(第一期)公司債券兌付兌息暨摘牌公告
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示:
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2012年(第一期)公司債券(債券代碼:112123,債券簡稱:12中山01,以下簡稱“本期債券”)兌付兌息的債權(quán)登記日為2019年10月28日,最后交易日為2019年10月28日,摘牌日為2019年10月29日,兌付兌息日為2019年10月29日。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2012年10月29日發(fā)行的本期債券至2019年10月29日將期滿7年,根據(jù)公司《公開發(fā)行2012年(第一期)公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定,公司將于2019年10月29日支付本期債券的本金及2018年10月29日至2019年10月28日期間的利息,為保證進(jìn)行兌付兌息工作,為方便投資者及時領(lǐng)取利息及本金,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下:
一、本期債券基本情況
1、債券名稱:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2012年(第一期)公司債券
2、債券代碼:112123
3、債券簡稱:12中山01
4、發(fā)行人:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
5、債券利率、期限及規(guī)模:
本期公司債券為固定利率債券,債券票面利率為5.50%,在債券存續(xù)期內(nèi)前5年固定不變,期限為7年,附第5年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán),發(fā)行規(guī)模為人民幣10億元。
6、債券面額:本期債券每一張票面金額為100元。
7、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號:本期債券已經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2012]1007號文核準(zhǔn)公開發(fā)行。
8、發(fā)行對象:持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司A股證券賬戶的社會公眾投資者和機(jī)構(gòu)投資者(國家法律、法規(guī)禁止購買者除外)。
9、債券起息日、付息日、付息方式:
(1)起息日:2012年10月29日
(2)付息日:2013年至2019年每年的10月29日為上一個計息年度的付息日(遇節(jié)假日順延至其后第一個工作日,下同)。如投資者行使回售選擇權(quán),則其回售部分債券的付息日為2013年至2017年的10月29日。本期公司債券到期日為2019年10月29日,到期支付本金及最后一期利息。
(3)付息方式:本期公司投資者有權(quán)選擇在本期公司債券第5個計息年度的付息日將其持有的債券全部或部分按面值(含當(dāng)期利息)回售給公司。采用單利按年計息,不計復(fù)利,逾期不另計息。每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券于每年的付息日向投資者支付的利息為投資者截至利息登記日收市時各自所持有的本期債券票面總額與票面年利率的乘積之和,于兌付日向投資者支付的本息為投資者截至兌付登記日收市時各自持有的本期債券到期最后一期利息及等于票面總額的本金。
10、信用級別:經(jīng)中誠信證券評估有限公司綜合評定,公司主體信用等級為AA+,本期公司債券的信用等級為AA+。
11、擔(dān)保情況:中山中匯投資集團(tuán)有限公司為本期債券提供全額無條件的不可撤銷連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
12、上市時間和地點(diǎn):本期債券于2012年12月11日在深圳證券交易所上市交易。
13、本期債券登記、托管、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券兌付兌息方案
根據(jù)公司《2012年(第一期)公司債券發(fā)行結(jié)果公告》,本期債券的票面利率為5.50%,每10張“12中山01”本次兌息每10張“12中山01”派發(fā)利息人民幣55.00元(含稅),兌付本金人民幣1,000.00元,本息合計人民幣1,055.00元。非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)債券持有人取得的實(shí)際每10張“12中山01”派發(fā)本金和利息共計1,055.00元??鄱惡髠€人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每10張“12中山01”派發(fā)本金和利息為1,044.00元。
三、本次債券的債權(quán)登記日、最后交易日、兌付兌息日及摘牌日
1、債權(quán)登記日:2019年10月28日
2、最后交易日:2019年10月28日
3、兌付兌息日:2019年10月29日
4、摘 牌 日:2019年10月29日
本期債券摘牌日及債權(quán)登記日根據(jù)《深圳證券交易所關(guān)于做好債券兌付摘牌業(yè)務(wù)相關(guān)工作的通知》(深證上[2019]63號)制定,時間與募集說明書約定不一致的以本公告為準(zhǔn)。
四、本次債券兌付兌息對象
本次兌付兌息對象為截止2019年10月28日深圳證券交易所下午收市后,在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡稱“中國登記結(jié)算深圳分公司”)登記在冊的全體“12中山01”持有人。
五、債券兌付兌息方法
公司將委托中國登記結(jié)算深圳分公司進(jìn)行本次債券的兌付、兌息。公司將會在本期債券兌付兌息日2個交易日前,將本次兌付兌息資金足額劃付至中國登記結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國登記結(jié)算深圳分公司收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本次兌付兌息資金劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。債券持有人可自兌付兌息日起向其指定的結(jié)算參與人營業(yè)部領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納企業(yè)債券利息個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規(guī)定,本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時負(fù)責(zé)代扣代繳,就地入庫。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。
本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下:
(1)納稅人:本期債券的個人投資者;
(2)征稅對象:本期債券的利息所得;
(3)征稅稅率:按利息額的20%征收;
(4)征收環(huán)節(jié):個人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除;
(5)代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)2018年11月7日由財政部稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財稅[2018]108號)的規(guī)定,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,對境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅,上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場所取得的與該機(jī)構(gòu)、場所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債權(quán)持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、本次債券兌付兌息的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人:
名稱:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
聯(lián)系人:李春輝
電話:0760-88389268
傳真:0760-88830011
地址:廣東省中山市興中道18號財興大廈北座
郵編:528403
2、保薦人、主承銷商:
聯(lián)席保薦人:東海證券股份有限公司和廣發(fā)證券股份有限公司
主承銷商:廣發(fā)證券股份有限公司
聯(lián)系人:但超、劉建
聯(lián)系電話:020-87555888
郵政編碼:510075
3、托管機(jī)構(gòu):
名稱:中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
聯(lián)系人:李燕群
聯(lián)系電話:0755-25938072
地址:廣東省深圳市福田區(qū)深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓
郵編:518038
八、備查文件
中國證券登記結(jié)算公司深圳分公司確認(rèn)有關(guān)付息具體時間安排的文件。
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會
二〇一九年十月二十二日