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證券代碼:000685 證券簡稱:中山公用 編號:2022-005
債券代碼:112861 債券簡稱:19中山01
中山公用事業(yè)集團股份有限公司
關于“19中山01”調整票面利率及投資者
回售實施辦法的第二次提示性公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
重要提示:
1、根據《中山公用事業(yè)集團股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券(第一期)募集說明書》(以下簡稱“募集說明書”),中山公用事業(yè)集團股份有限公司(以下簡稱“發(fā)行人”、“公司”)有權在本期債券存續(xù)期內的第3年末決定是否調整本期債券的票面利率,發(fā)行人將于本期債券第3個計息年度付息日前的第30個交易日披露是否調整本期債券票面利率以及調整幅度的公告。
本期債券在存續(xù)期前3年的票面年利率為4.0%;在本期債券存續(xù)期的第3年末,發(fā)行人選擇下調票面利率85bp,存續(xù)期第4年、第5年的票面利率為3.15%。
2、根據《募集說明書》約定,發(fā)行人發(fā)出關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告后,投資者有權在本期債券存續(xù)期內第3個計息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。
3、投資者回售選擇權:行使回售權的債券持有人應在回售申報日,即為自發(fā)行人發(fā)出關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告之日起5個交易日內,通過指定的交易系統(tǒng)進行回售申報,持有人的回售申報經確認后不能撤銷,相應的本期債券面值總額將被凍結交易。回售申報日不進行申報的,則視為放棄回售選擇權,繼續(xù)持有本期債券并接受上述關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的決定。
4、回售申報日:2022年1月17日至2022年1月21日。截至2022年1月13日,本期債券收盤價為100.00元。投資者參與回售可能帶來損失,請投資者注意風險。
5、回售價格:人民幣100元/張(不含利息)。
6、回售資金到賬日:2022年3月7日。
7、發(fā)行人不對回售債券進行轉售。
8、本次回售申報在規(guī)定時間內不可以撤銷。
現(xiàn)將發(fā)行人關于調整“19中山01”票面利率和投資者回售實施辦法相關事宜公告如下:
一、“19中山01”基本情況
1、債券名稱:中山公用事業(yè)集團股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券(第一期)。
2、債券簡稱:19中山01。
3、債券代碼:112861。
4、發(fā)行規(guī)模:人民幣10億元。
5、債券期限:本期債券期限為5年,附第3年末發(fā)行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
6、債券利率:4.0%,發(fā)行人有權在本期債券存續(xù)期內的第3年末決定是否調整本期債券的票面利率。
7、還本付息方式:本期公司債券按年付息、到期一次還本。即利息每年支付一次,最后一期利息隨本金一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息,本金自本金兌付日起不另計利息。
8、起息日:2019年3月5日。
9、付息日:2020年至2024年每年的3月5日為上一個計息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息);若債券持有人行使回售選擇權,則回售部分債券的付息日為2020年至2022年每年的3月5日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息)。
10、債權登記日:為每年付息日的前一個交易日,按照深交所和債券登記機構的相關規(guī)定辦理。在債權登記日當日收市后登記在冊的本期債券持有人,均有權就其所持本期債券獲得該債權登記日所在計息年度的利息(最后一個計息年度的利息隨本金一起支付)。
11、兌付登記日:本期債券的兌付登記日將按照深交所和中證登的相關規(guī)定執(zhí)行。在兌付登記日當日收市后登記在冊的本期債券持有人,均有權獲得所持本期債券的本金及最后一期利息。
12、兌付日:2024年3月5日為本期債券本金及最后一期利息的兌付日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息)。若債券持有人行使回售選擇權,則回售部分債券的兌付日為2022年3月5日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息)。
13、發(fā)行人調整票面利率選擇權:本期債券附發(fā)行人調整票面利率選擇權。發(fā)行人有權在本期債券存續(xù)期內的第3年末決定是否調整本期債券的票面利率,發(fā)行人將于本期債券第3個計息年度付息日前的第30個交易日,在深圳證券交易所指定的信息披露媒體上發(fā)布關于是否調整本期債券票面利率以及調整幅度的公告。若發(fā)行人未行使利率調整選擇權,則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變。
14、投資者回售選擇權:發(fā)行人發(fā)出關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告后,投資者有權選擇在本期債券存續(xù)期內第3個計息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。行使回售權的債券持有人應在回售申報日,即為自發(fā)行人發(fā)出關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告之日起5個交易日內,通過指定的交易系統(tǒng)進行回售申報,持有人的回售申報經確認后不能撤銷,相應的本期債券面值總額將被凍結交易?;厥凵陥笕詹贿M行申報的,則視為放棄回售選擇權,繼續(xù)持有本期債券并接受上述關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的決定。
本期債券存續(xù)期內第3個計息年度付息日即為回售支付日,發(fā)行人將按照深交所和登記機構相關業(yè)務規(guī)則完成回售支付工作。
15、信用級別及資信評級機構:經中誠信證券評估有限公司綜合評定,發(fā)行人的主體信用等級為AA+,本期公司債券的信用等級為AA+。
16、債券形式:實名制記賬式公司債券。投資者認購的本期債券在證券登記機構開立的托管賬戶記載。本期債券發(fā)行結束后,債券持有人可按照有關主管機構的規(guī)定進行債券的轉讓、質押等操作。
17、上市時間和地點:本期債券于2019年3月18日在深圳證券交易所上市交易。
18、債券擔保情況:本期債券為無擔保債券。
二、“19中山01”利率調整情況
本期債券在存續(xù)期前3年的票面年利率為4.0%;在本期債券存續(xù)期的第3年末,發(fā)行人選擇下調票面利率85bp,存續(xù)期第4年、第5年的票面利率為3.15%。
三、“19中山01”投資者回售選擇權及回售實施辦法
1、投資者回售選擇權:發(fā)行人發(fā)出關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告后,投資者有權選擇在本期債券存續(xù)期內第3個計息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。行使回售權的債券持有人應在回售申報日,即為自發(fā)行人發(fā)出關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告之日起5個交易日內,通過指定的交易系統(tǒng)進行回售申報,持有人的回售申報經確認后不能撤銷,相應的本期債券面值總額將被凍結交易?;厥凵陥笕詹贿M行申報的,則視為放棄回售選擇權,繼續(xù)持有本期債券并接受上述關于是否調整本期債券票面利率及調整幅度的決定。
2、風險提示:投資者選擇回售等同于投資者以100元/張(不含利息)的價格賣出“19中山01”。截至2022年1月13日,本期債券收盤價為100.00元。參與回售可能帶來損失,請投資者注意風險。
3、回售申報日:2022年1月17日至2022年1月21日。
4、回售價格:人民幣100元/張(不含利息)。
5、回售登記辦法:行使回售權的投資者應當在回售登記期內,通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進行回售申報,當日可以撤單,回售申報一經確認,不能撤銷,相應的債券將被凍結交易。如果當日未能申報成功,或有未進行回售申報的債券余額,可于次日繼續(xù)進行回售申報(限申報登記期內)。在回售資金到賬日之前,如持有的本期債券發(fā)生司法凍結或扣劃等情形,債券持有人本次回售申報業(yè)務失效。
6、選擇回售的投資者須于回售登記日進行登記,逾期未辦理回售登記手續(xù)即視為投資者不回售,同意繼續(xù)持有“19中山01”。
7、發(fā)行人不對回售債券進行轉售。
四、回售部分債券付款安排
1、回售資金到賬日:2022年3月7日。
2、回售部分債券享有2021年3月5日至2022年3月4日期間利息,本期債券票面利率為4.0%。每10張“19中山01”面值人民幣1,000元派發(fā)利息人民幣40元(含稅)。非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實際每10張派發(fā)利息為人民幣40元,扣稅后個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每10張派發(fā)利息為人民幣32元。
3、付款方式:發(fā)行人將依照中國結算深圳分公司的登記結果對“19中山01”回售部分支付本金及利息,該回售資金通過中國結算深圳分公司清算系統(tǒng)進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中,再由證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
五、回售登記日的交易
“19中山01”在回售登記期內將繼續(xù)交易?;厥鄄糠謧瘜⒃诨厥鄣怯洰斎帐帐泻蟊粌鼋Y。
六、關于本次回售所付利息所得稅的說明
1、個人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納公司債券利息個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規(guī)定,本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號)、《關于境外機構投資境內債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財稅〔2018〕108號)等規(guī)定以及2021年10月27日國務院常務會議決定,自2018年11月7日至2025年12月31日止(該實施期限由2021年11月6日延長至“十四五”末,即2025年12月31日),對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次回售的相關機構
1、發(fā)行人:中山公用事業(yè)集團股份有限公司
地址:廣東省中山市興中道18號財興大廈北座
聯(lián)系人:周飛媚
電話:0760-88389918
傳真:0760-88830011
郵編:528403
2、主承銷商:廣發(fā)證券股份有限公司
地址:廣東省廣州市黃埔區(qū)中新廣州知識城騰飛一街2號618室
聯(lián)系人:劉建
電話:020-66338888-8575
傳真:020-87553600
郵編:510075
3、債券受托管理人:安信證券股份有限公司
地址:深圳市福田區(qū)金田路4018號安聯(lián)大廈12層
聯(lián)系人:杜柏錕、褚鵬
電話:0755-82825447
傳真:0755-82825569
郵編:518038
4、登記機構:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
地址:深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號深圳證券交易所廣場25樓
聯(lián)系人:發(fā)行人業(yè)務部
電話:0755-21899999
傳真:0755-21899000
郵政編碼:440304
特此公告。
中山公用事業(yè)集團股份有限公司
董事會
二〇二二年一月十三日