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證券代碼:000685 證券簡(jiǎn)稱:中山公用 編號(hào):2022-039
債券代碼:112712 債券簡(jiǎn)稱:18中山01
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2018年面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券
(第一期)2022年付息公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示:
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2018年面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券(第一期)(債券簡(jiǎn)稱:18中山01,債券代碼:112712,以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)將于2022年5月23日(因2022年5月22日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)支付2021年5月22日至2022年5月21日期間的利息3.90元(含稅)/張。本次債券付息期的債權(quán)登記日為2022年5月20日,凡在2022年5月20日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利;2022年5月20日(含)前賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2018年面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券(第一期)
2、債券代碼:112712
3、債券簡(jiǎn)稱:18中山01
4、債券發(fā)行總額及余額:人民幣10億元,截至公告日本期債券余額為人民幣72,350萬(wàn)元
5、債券期限:本期債券期限不超過(guò)5年,首期債券為5年期品種,附第3年末發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券利率:本期債券為固定利率債券,票面利率為5.30%(本期債券已于存續(xù)期的第3年末下調(diào)票面利率140bp,存續(xù)期第4年、第5年的票面利率為3.90%)。如發(fā)行人行使調(diào)整票面利率選擇權(quán),未被回售部分債券后續(xù)期限的票面年利率為本期債券原有票面利率加調(diào)整基點(diǎn)。如發(fā)行人未行使調(diào)整票面利率選擇權(quán),則未被回售部分債券在存續(xù)期限后續(xù)期限仍維持原有票面利率不變。債券的利率將不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平。
7、起息日:2018年5月22日
8、付息日:2019年至2023年每年的5月22日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個(gè)交易日,順延期間不另計(jì)息,下同);若債券持有人行使回售選擇權(quán),則回售部分債券的付息日為2019年至2021年每年的5月22日。本期公司債券到期日為2023年5月22日,到期支付本金及最后一期利息。
9、兌付日:2023年5月22日為本期債券本金及最后一期利息的兌付日。若債券持有人行使回售選擇權(quán),則回售部分債券的兌付日為2021年5月24日(因2021年5月22日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)。
在兌付登記日當(dāng)日收市后登記在冊(cè)的本期債券持有人,均有權(quán)獲得所持本期債券的本金及最后一期利息。
10、付息方式:采用單利按年計(jì)息,不計(jì)復(fù)利。每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。年度付息款項(xiàng)自付息日起不另計(jì)利息,本金自本金兌付日起不另計(jì)利息。
11、債券擔(dān)保情況:本期債券為無(wú)擔(dān)保債券。
12、信用級(jí)別:根據(jù)中誠(chéng)信證評(píng)出具的《中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2018年面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券(第一期)信用評(píng)級(jí)報(bào)告》,發(fā)行人主體信用等級(jí)為AA+級(jí),本次公司債券的信用等級(jí)為AA+級(jí)。
13、上市時(shí)間和地點(diǎn):本期債券于2018年6月14日在深圳證券交易所上市交易。
14、本期債券登記、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“18中山01”的票面利率為3.90%,本次付息每10張“18中山01”派發(fā)利息人民幣39.00元(含稅)??鄱惡髠€(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為31.20元;非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為39.00元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、權(quán)益登記日:2022年5月20日
2、除息日:2022年5月23日(因2022年5月22日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)
3、付息日:2022年5月23日(因2022年5月22日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)
4、下一付息期起息日:2022年5月22日
5、下一付息期票面利率:3.90%
四、債券付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截止2022年5月20日深交所收市后,在中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的債券持有人。
2022年5月20日(含)以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利。
五、債券付息方法
本公司將委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司進(jìn)行本次付息。在本次派息款到賬日2個(gè)交易日前,本公司會(huì)將本期債券本次利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項(xiàng)后,通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營(yíng)業(yè)部或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營(yíng)業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說(shuō)明
1、個(gè)人投資者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個(gè)人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函[2003]612號(hào))規(guī)定,本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳,就地入庫(kù)。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào))、《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕108號(hào))等規(guī)定以及2021年10月27日國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定,自2018年11月7日至2025年12月31日止(該實(shí)施期限由2021年11月6日延長(zhǎng)至“十四五”末,即2025年12月31日),對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的與該機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
對(duì)于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
地址:廣東省中山市興中道18號(hào)財(cái)興大廈北座
聯(lián)系人:周飛媚
電話:0760-88389918
傳真:0760-88830011
郵編:528403
2、主承銷商:廣發(fā)證券股份有限公司
地址:廣東省廣州市黃埔區(qū)中新廣州知識(shí)城騰飛一街2號(hào)618室
聯(lián)系人:劉建
電話:020-66338888-8575
傳真:020-87553600
郵編:510075
3、債券受托管理人:安信證券股份有限公司
地址:深圳市福田區(qū)金田路4018號(hào)安聯(lián)大廈12層
聯(lián)系人:杜柏錕、褚鵬
電話:0755-82825447
傳真:0755-82825569
郵編:518038
4、登記機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址:深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號(hào)深圳證券交易所廣場(chǎng)25樓
聯(lián)系人:發(fā)行人業(yè)務(wù)部
電話:0755-21899999
傳真:0755-21899000
郵編:518038
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告:
巨潮資訊網(wǎng)(www.cninfo.com.cn)
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會(huì)
二〇二二年五月十六日